Стартът на първия регулаторен отчет или The Data Risk Management in Solvency II

По-малко от шест месеца преди старта на новия регламент за управление на капитала базиран на риска (Платежоспособност 2), много застрахователи изразяват готовноста си за Стартът на първия регулаторен отчет. За значителен брой от тях опита със сухи тренировки или поетапното въвеждане на изискванията за отчитане от няколко национални надзори (Франция, Великобритания ...) показва наличие на два основни проблема:

• Платежоспособност II работния процес: "Pillar = Silo approach"  подход поражда трудности за подготовка на количествен и качествен отчет в рамките на срокове.
• Наличността и качеството на данните: съществуват сериозни пропуски по отношение на наличността на необходимите данни, както и разминавания между очакваното и изискваното качество на данните .

Повече от
Hans Willert

Инвестиционно поведение, достъпа до застрахователни продукти и ORSA

Председател на EIOPA Габриел Бернардино предупреди ЕОЗППО ще следи внимателно следните въпроси: инвестиционно поведение, достъпа до застрахователни продукти и ORSA.

Говорейки по време на международната конференция "Платежоспособност II: Какво може да се обърка" в Любляна, организирана от Агенцията за застрахователен надзор на Словения, Председателят каза, че режима може да промени инвестиционното поведение на фирмите.
Той каза, че в период на ниски лихвени проценти фирми ще намерят начини за увеличаване на доходите на портфейлите си, но заяви, че в търсенето на доходност “search for yield” може да увеличи допълнителни рискове за застрахователя, като инвестира в нови категории активи или увеличаване на концентрацията в някои специфични активи.
Председателя предупреди, че достъпа до застрахователни продукти може да бъде намален, ако застрахователите съзнателно се насочат към безрискови продукти и избягват продажба на високорискови продукти. Той каза, неустойчиви бизнес модели, трябва да се избягват, но режимът не е имал намерение за "неправомерно санкциониране на специфични продукти".
Бернардино каза също, че фирмите ще направят "драматична грешка", ако поставят акцент върху капиталовите изисквания, като същевременно собствена оценка на риска и платежоспособността (ORSA) остане на второ място.

Вижте повече 

Има ли пета ключова функция?

Застрахователи прилагащи регламент Платежоспособност II (S2) активно въвеждат четирите ключови Функции

Функции в системата за управление (проект)

Чл. XX (1) В рамките на системата за управление застрахователят или презастрахователят създава:

1. функция по управление на риска;

2. функция, следяща за спазване на нормативните изисквания (функция за съответствие);

3. функция по вътрешен одит;

4. актюерска функция и

5. други функции, предвидени в този кодекс и такива в зависимост от преценката на управителните и контролните му органи.

Да вземем едно от изискванията за актюерска функция: "оценява достатъчността и качеството на данните, използвани при изчисляване на техническите резерви" (Art 47 1в) ... много предизвикателна роля за тази функция, тъй като данните се генерират, трансформират, преработват в почти всяка линия на бизнес (застрахователен продукт) и функционална структура в рамките застрахователна организация.

Гледайки на това изискване, може да се обмисли въвеждането на допълнителна ключова функция, особено след като големите застрахователи започнат да се реорганизират и създадат ролята на "директор администриране на данни", старши управленска роля, която да бъде както извън IT дирекцията, така и извън бизнеса дирекцията. Най-новите публикации за управление дори препоръчват директна връзка с изпълнителния директор.

Нека да помислим за пета ключова Функция: не би ли могла да бъде най-добрият отговор за да се отговори на изискванията на S2? Рискa свързан с обработката на данните е отделно направление риск, което добавя ново измерение към основните категории рискове (поемане, пазар, оперативен, стратегически ...) и трябва да се разглежда като важна добавка към основните рискове.

Източник: Hans Willert, Partner Magellan Consulting / Managing Partner & Founder at Bleu Azur Consulting, https://www.linkedin.com/pulse/20140717132601-1423636-the-fifth-key-function-in-solvency-ii-governance?trk=pulse_spock-articles

Какво е СОРП? Какво е ORSA?

СОРП/собствената оценка на риска и платежоспособността (ORSA = Own Risk and Solvency Assessments) е един непрекъснат процес, чрез който висшия мениджърски екип на една компания рутинно оценява своя риск и позицията си на платежоспособността ; оценката предоставя декларация за извършената от компанията оценка на своята позиция по отношение на печалбата, риск и капитал, както сега, така и в бъдеще, при различни сценарии и по отношение на желанието (апетита) на дружеството за риск. СОРП трябва да разглежда и да бъде в съответствие с бизнес стратегията на застрахователна компания и на процеса на бизнес планиране.

СОРП трябва да обмислят риска и платежоспособността, както от чисто икономическа гледна точка, така и чрез прилагане на нормативните изисквания, следва да отразява съществени разлики между двете, и да показват, че ресурсите на дружеството са подходящи за това, двете гледни точки следва да покрият хоризонта на планиране на бизнес процесите, както в двете изходни нива и в условията на стрес ситуации.

Процесът СОРП се състои от няколко основни стъпки по време на цикъла.Основният процес за оценка на СОРП трябва да се извършва редовно и всеки път, когато компанията преживява значителна промяна в рисковия си профил и преди важните стратегически решения да бъдат взети.

Основните констатации от оценката трябва да бъдат добре анализирани от ръководството, и да бъдат докладвани на управляващият оргна. Процесът ОСРП трябва да бъде себерефлексивен, идентифициращ на потенциалните слабости и точките на подобряване на самия процес СОРП.

Повече в тази връзка:
Международната Актюерска организация (www.actuaries.org) публикува Deriving Value from ORSA - Board Perspective
"..... Просто казано, СОРП предоставя декларация за оценка на компанията на своята позиция в
по печалба, риск и капитала, както сега, така и в бъдеще, при различни сценарии и промени в желанието на дружеството за риск."

Насоки относно прогнозната оценка на собствените рискове на предприятието (въз основа на принципите на собствената оценка на риска и платежоспособността (СОРП)):
https://eiopa.europa.eu/publications/eiopa-guidelines-new/guidelines-on-forward-looking-assessment-of-own-risks-based-on-the-orsa-principles/index.html

• Заповед № 301 от 25.09.2014 г. на заместник-председателя, ръководещ управление „ Застрахователен надзор”pdf/3.15 MB
• Заповед № 300 от 25.09.2014 г. на заместник-председателя, ръководещ управление „ Застрахователен надзор”pdf/8.04 MB